Ang daloy ng cash ay nangangahulugang ang daloy ng pera papasok at pera. Ang pag-agos ng cash ay nangangahulugang pera na iyong kinita at ang cash outflow ay nangangahulugang pera na iyong ginastos. Positive cash flow ay nangyayari kapag ang natanggap mong pera ay mas malaki kaysa sa mga gastos. Nangangahulugan ito na mayroon pa ring isang labis na cash o positibong balanse ng cash sa pagtatapos ng buwan na maaaring mamuhunan. Nagaganap ang negatibong cash flow kapag gumastos ka ng higit sa iyong natanggap. Bilang isang resulta, ang kondisyong pampinansyal ng negosyo o personal ay may mahinang antas ng solvency. Buwanang daloy ng cash ay maaaring magbagu-bago nang malaki, lalo na kung ang kumpanya ay nagsisimula pa lamang, ang negosyo ay nasa paglipat, o isang sambahayan na walang matatag na mapagkukunan ng kita at mga gastos na mahirap na ibadyet.
Hakbang
Bahagi 1 ng 3: Pagkalkula ng Buwanang Daloy ng Cash para sa Kumpanya
Hakbang 1. Maghanda ng isang talahanayan para sa pag-compile ng isang cash flow statement
Gumawa ng isang talahanayan na binubuo ng maraming mga haligi na may mga heading na "Mga Aktibidad sa Pagpapatakbo", "Mga Aktibidad sa Pinansyal", at "Mga Aktibidad sa Pamumuhunan". Maghanda ng ulat sa transaksyon sa bangko sa loob ng isang buwan alinsunod sa cash flow period na nais mong iulat. Ang layunin ng paghahanda ng isang cash flow statement ay upang malaman kung ang kumpanya ay may positibo o negatibong balanse sa cash sa pagtatapos ng buwan.
- Ang negatibong daloy ng cash ay nangangahulugang ang kumpanya ay gumagasta ng mas maraming pera kaysa sa natatanggap nito.
- Ang positibong daloy ng cash ay nangangahulugang ang kumpanya ay tumatanggap ng mas maraming pera kaysa sa ginastos nito. Upang mamuhunan, dapat pamahalaan ng maayos ng mga kumpanya ang kanilang pananalapi upang ang daloy ng cash ay laging positibo sa isang tiyak na halaga at maaaring magamit upang mapaunlad ang negosyo.
Hakbang 2. Kalkulahin ang net cash flow mula sa mga aktibidad sa pagpapatakbo
Ibigay ang mga resibo o papasok na pera mula sa pang-araw-araw na operasyon, paghahatid ng mga kalakal, o pagbebenta ng mga serbisyo sa mga customer. Itala din ang papasok na pera na natanggap mula sa mga customer, interes sa deposito, at pagbabayad para sa mga resulta sa pag-unlad ng pamumuhunan.
- Susunod, bilangin ang pera. Ang cash na inisyu upang pondohan ang mga aktibidad sa pagpapatakbo ay may kasamang mga pagbabayad ng cash para sa pagbili ng paninda, pagbabayad ng mga utang sa mga tagapagtustos, pagbabayad ng suweldo ng empleyado, buwis, honoraria, multa, at interes sa mga pautang sa mga nagpapautang.
- Panghuli, ibawas ang pera sa pamamagitan ng pera. Isulat ang resulta ng pagbabawas sa kolum na "Aktibidad sa Operasyon". Kung negatibo ang numero, maglagay ng "-" o gumamit ng ibang karatulang madaling maunawaan.
Hakbang 3. Kalkulahin ang net cash flow mula sa mga aktibidad sa pananalapi
Magdagdag ng mga resibo na pinondohan ng mga pautang o equity, kabilang ang mga cash flow mula sa pagbebenta ng mga stock, bond, at iba pang mga security. Idagdag din ang natanggap na pera mula sa mga deposito ng kapital ng shareholder, mga pautang sa bangko, at mga kita o kita sa pamumuhunan.
- Pagkatapos nito, kabuuan ang pera upang tustusan ang mga aktibidad sa pananalapi kasama ang pagbabayad ng punong utang, muling binili na pagbabahagi, at pamamahagi ng mga dividend sa mga shareholder.
- Ibawas ang papasok na pera mula sa papalabas na pera at isulat ang numero sa kolum na "Aktibidad sa Pinansyal".
Hakbang 4. Kalkulahin ang net cash flow mula sa mga aktibidad sa pamumuhunan
Ang hakbang na ito ay ginagawa upang makalkula kung magkano ang cash na nagmumula sa mga pamumuhunan, halimbawa mula sa pagbili ng pagbabahagi o mga bono ng iba pang mga kumpanya. Ibigay ang salaping salapi mula sa mga resibo ng mga matatanggap, benta ng pagbabahagi ng kumpanya o bono, pagbebenta ng mga assets o pag-aari, halimbawa: mga benta ng mga pabrika at makinarya.
- Ibigay ang pera dahil sa mga aktibidad sa pamumuhunan na kasama ang pagbabayad ng utang, interes sa mga pautang, at pagbabayad ng pagbili ng mga assets o pag-aari, halimbawa: mga pagbabayad para sa pagbili ng halaman at makinarya.
- Ibawas ang papasok na pera mula sa papalabas na pera at isulat ang numero sa kolum na "Aktibidad sa Pamumuhunan".
Hakbang 5. Idagdag ang tatlong mga haligi sa pahayag ng daloy ng cash
Idagdag ang mga bilang na nakalista sa mga hanay na "Mga Aktibidad sa Pagpapatakbo", "Mga Aktibidad sa Pinansyal", at "Mga Aktibidad sa Pamumuhunan". Ang huling resulta na makuha mo ay ang daloy ng cash ng kumpanya sa loob ng isang buwan. Kung positibo ang numero, ang kumpanya ay may positibong cash flow, na nangangahulugang ang mga kita ng kumpanya ay mas malaki kaysa sa mga gastos. Kung ang numero ay negatibo, ang kumpanya ay gumastos ng mas maraming pera kaysa sa natanggap nito sa loob ng isang buwan na naiulat.
Bahagi 2 ng 3: Pagkalkula ng Buwanang Daloy ng Cash para sa Mga Indibidwal
Hakbang 1. Maghanda ng isang pahayag ng iyong mga transaksyon sa bank account para sa isang naibigay na buwan
Para sa pamamahala ng kumpanya, kailangan ng buwanang mga ulat sa daloy ng cash upang suriin ang pagganap ng negosyo at gumawa ng mga desisyon. Gayunpaman, maaaring magamit ang isang cash flow statement upang subaybayan ang aktibidad ng pananalapi ng isang indibidwal upang malaman ang halaga ng kita at mga pattern ng paggastos ng pera. Ang mga potensyal na namumuhunan ay karaniwang nangangailangan ng isang cash flow statement upang matukoy kung gaano karaming pera ang maaaring mamuhunan.
Lumikha ng isang talahanayan na 4 na haligi na may mga heading: "Regular na Kita", "Regular na Gastos", "Average na Hindi Pang-routine na Kita", at "Average na Hindi Gastusin sa Gastos"
Hakbang 2. Kalkulahin ang halaga ng buwanang kita
Idagdag ang natanggap mong pera sa loob ng isang buwan. Ang kita ay maaaring magmula sa suweldo pagkatapos ng buwis, kita sa pamumuhunan, interes sa pagtipid, at mga allowance, halimbawa: suporta sa bata, scholarship, o iba pang mga benepisyo. Ang lumalaking kita ay isa sa mga kadahilanang mayroon kang positibong daloy ng salapi. Ang iba pang di-karaniwang kita ay dapat na maitala sa isang hiwalay na haligi.
Hakbang 3. Kalkulahin ang halaga ng buwanang gastos
Idagdag ang perang itinabi mo bawat buwan upang makatipid at mamuhunan. Ang susunod na hakbang ay upang idagdag ang mga gastos na nauugnay sa pabahay, halimbawa: upa, pautang, o buwis sa pag-aari. Pagkatapos nito, idagdag ang gastos sa pamumuhay sa isang buwan, halimbawa: kuryente, gasolina, bayad sa internet / telepono / cable TV, credit sa mobile phone, tubig, paglilinis, at iba pang bayarin.
- Kalkulahin ang halaga ng mga gastos para sa pagbili ng pagkain, pang-araw-araw na pangangailangan, at pagkain sa mga restawran. Kung kumain ka sa mga restawran nang higit sa 2 beses sa isang linggo, itala nang hiwalay ang mga gastos na ito.
- Magpatuloy na magdagdag ng mga gastos sa transportasyon, halimbawa: pagbili ng gasolina, mga tiket sa pampublikong transportasyon, at mga gastos sa taxi.
- Magdagdag ng mga pagbabayad sa utang, mga premium ng seguro, at pangangalaga sa kalusugan.
- Kung mayroon kang mga anak, alamin kung magkano ang babayaran para sa mga yaya, matrikula, mga ekstrakurikular na bayarin, at mga bayarin sa pagtuturo.
- Kung nasa paaralan ka pa, magdagdag ng iyong mga gastos upang bumili ng mga gamit sa paaralan.
- Panghuli, idagdag ang iyong mga gastos para sa pagbili ng mga damit, regalo, at libangan, halimbawa: mga tiket sa pelikula, mga pamamasada sa katapusan ng linggo, at paggawa ng mga aktibidad sa libangan.
- Ang medyo malalaking gastos na hindi pang-gawain ay dapat na maitala sa haligi na "Iba Pang Hindi Gastos na Gastos."
Hakbang 4. Kalkulahin ang average na daloy ng cash mula sa mga hindi pangkaraniwang transaksyon
Basahin ang iyong bank account upang makalkula ang dami ng hindi pangkaraniwang kita kung saan ang pera ay natanggap nang sabay-sabay sa loob ng maraming buwan o hindi matukoy. Halimbawa: kung ang iyong suweldo bilang guro ay binabayaran nang sabay-sabay sa pagtatapos ng semestre, makakatanggap ka ng isang malaking halaga ng pera sa isang naibigay na buwan.
- Idagdag ang hindi pangkaraniwang kita para sa nakaraang taon, hatiin ng 12 at pagkatapos ay isulat ang resulta ng paghati sa hanay na "Average na Hindi Karaniwang Kita".
- Magdagdag ng mga hindi panggastos na gastos sa loob ng isang taon, halimbawa: pagbili ng kotse para sa isang bata na nagtapos lamang o isang katapusan ng taon na bakasyon upang bisitahin ang mga kamag-anak. Matapos paghatiin ng 12, isulat ang resulta ng paghati sa haligi na "Average na Hindi Karaniwang Gasta".
Hakbang 5. Kalkulahin ang dami ng mga cash inflow
Idagdag ang iyong regular na kita at average na hindi pangkaraniwang kita upang malaman kung magkano ang cash inflow na mayroon ka, na kung saan ay ang halaga ng pera na natatanggap mo sa bawat buwan. Upang matiyak, suriin kung ang halagang natanggap sa bank account ay malapit sa halagang iyon.
Hakbang 6. Kalkulahin ang laki ng cash outflow
Idagdag ang lahat ng perang ginagamit mo upang magbayad para sa nakagawiang at hindi pang-nakagawiang mga pangangailangan upang malaman ang dami ng cash outflow o ang perang ginugol mo bawat buwan.
Hakbang 7. Ibawas ang mga cash flow sa pamamagitan ng cash outflow
Mayroon kang positibong cash flow kung positibo ang balanse. Nangangahulugan ito na mayroon kang pera na maaaring bahagyang o buong namuhunan.
Mayroon kang negatibong cash flow kung negatibo ang balanse. Nangangahulugan ito na gumagastos ka ng higit sa iyong kita. Kaya, simulang bawasan ang mga gastos sa pamamagitan ng pagtipid
Bahagi 3 ng 3: Pamamahala ng Daloy ng Cash
Hakbang 1. Subaybayan ang daloy ng salapi
Kung nagmamay-ari ka ng isang kumpanya, subukang pamahalaan ang daloy ng cash sa pamamagitan ng pagtatala ng lahat ng mga transaksyon sa resibo. Mag-deposito ng cash araw-araw, magpadala ng mga resibo ng pagsingil sa mga customer ayon sa takdang petsa, at gawin ang pagsingil sa tamang oras upang ang mga customer ay walang atraso. Magbigay ng mga diskwento sa mga customer na nagbabayad ng cash.
- Tiyaking isinasagawa ang lahat ng mga transaksyong pampinansyal batay sa mga sumusuportang dokumento. Gumamit ng mga may bilang na resibo at mag-isyu ng sunud-sunod na mga bilang ng tseke bilang sumusuporta sa ebidensya para sa bookkeeping.
- Maingat na itala ang lahat ng mga cash disbursement upang masubaybayan ang mga indibidwal na cash flow. Panatilihin ang lahat ng mga resibo o mga resibo sa pagbili at suriin nang regular ang mga bank account.
Hakbang 2. Maghanda ng pondo para sa hindi inaasahang gastos
Magtabi ng pera upang asahan ang mga emerhensiya o samantalahin ang mga pagkakataon para sa pagpapalawak ng negosyo. Maghanda ng mga pondo para sa pagtaas ng suweldo, pagbabayad ng mga utang, at mga di-nakagawiang pagbili sa maraming dami. Magreserba ng pera buwan buwan upang handa ka nang pondohan ang anumang hindi inaasahang mga pangangailangan dahil ang halaga ay maaaring napakalaki.
- Kung ang karamihan sa labis na cash ay na-invest na, tukuyin kung paano bahagyang mag-divest sa kaso ng emerhensiya.
- Kumuha ng isang pasilidad sa kredito sa bangko upang maaari kang mangutang ng pera kung nagkakaproblema ka.
Hakbang 3. Pamahalaan ang mga gastos nang mabuti upang mabayaran ang pang-araw-araw na gastos sa pamumuhay
Suriin ang mga transaksyon sa pagbabayad buwan buwan kung gumastos ka ng pera sa mga bagay na hindi kapaki-pakinabang o labis. Kapag tumanggi ang kita, suriin ang mga patakaran na namamahala sa paggastos ng pera, halimbawa upang magbayad ng renta, gastos ng kapital, at magbayad ng mga empleyado. Tanggalin ang hindi kinakailangang mga plano sa pag-aayos at mamahaling pagbili ng kagamitan hanggang sa bumuti ang daloy ng salapi. Bawasan ang hindi produktibong oras ng pagtatrabaho. I-streamline ang kumpanya sa pamamagitan ng pagpapaputok ng mga hindi produktibong empleyado.
- Kung kailangan mong magbayad ng upa, makipag-ayos sa may-ari upang kayang bayaran ang renta.
- Ang kahusayan sa gastos ay kailangang ilapat din sa pang-araw-araw na buhay, halimbawa sa pamamagitan ng pagluluto ng iyong sariling pagkain upang hindi ka kumain sa mga restawran. Ayusin ang isang menu ng pagkain para sa isang linggo at pagkatapos ay bumili ng mga groseri na kailangan mo sa katapusan ng linggo. Magluto ng 2-3 ng iyong mga paboritong menu sa malalaking bahagi at tapusin ang natitirang pagkain.
- Huwag gumastos ng pabigla-bigla ng pera. Nalalapat ito sa pamamahala ng mga daloy ng indibidwal at corporate cash. Siguraduhin muna ang stock ng mga item na magagamit pa rin at kung magkano ang kailangan mo. Ipagpaliban ang mga hindi nakaplanong pagbili nang hanggang 48 oras at kontrolin ang salpok upang bumili ng mga bagay na hindi na-budget.
Mga Tip
- Bagaman mahirap, ang mga pahayag ng daloy ng cash ay maaaring manipulahin upang magmukhang mas maganda, halimbawa sa pamamagitan ng pag-antala ng pagbabayad o pagbabayad ng utang, pagbebenta ng mga security (hal. Mga tala, stock, bono, at security), o baligtarin ang mga gastos sa pag-journal na nasingil sa mga nakaraang panahon.
- Alamin kung paano gumawa ng isang cash flow statement sa pamamagitan ng paghahanap sa internet para sa mga gabay o pagbabasa ng cash flow statement ng isang kumpanya. Maraming mga kumpanya ang naglalathala ng mga pahayag sa pananalapi, lalo na upang makaakit ng mga potensyal na namumuhunan na nais bumili ng pagbabahagi.
